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中国银行


中国银行关于发送《中国银行报送稽核工作暂行办法》和《中国银行报送稽核工作实施细则》的通知

1996年7月18日，中国银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
《中国银行报送稽核工作暂行办法》和《中国银行报送稽核工作实施细则》经中国银行第六次全国稽核工作会议认真讨论进行了修订。现正式发送你行，请认真贯彻执行。
各分行应根据具体情况制定辖内补充规定，同时按报送稽核工作的要求，为辖内二级分行稽核部门配置电脑设备。有关电脑设备的需求，由各分行根据自身的实际情况自定。
执行中如遇有问题，请及时向总行反映。

附：一 中国银行报送稽核工作暂行办法

第一章 总 则
第一条 为了加强和完善中国银行稽核监督体系，扩大稽核监督覆盖面，及时、全面地掌握各分行的业务经营管理状况，促进各行安全、稳健经营，保证国家金融方针、政策和中国银行经营方针、政策及规章制度的贯彻执行，制定本办法。
第二条 本办法所称报送稽核是指由被稽核部门定期将有关业务资料报至稽核部门作非现场检查的一种稽核监督方式。
第三条 报送稽核监督的对象是中国银行总行本部及国内各分、支机构。

第二章 组织管理
第四条 报送稽核实行总行统一组织领导、统一管理、统一监督内容的原则。
总行负责对总行本部及直接向总行报送会计报表的各分行进行报送稽核监督；各省、自治区、直辖市分行及计划单列市、经济特区分行负责对辖内机构进行报送稽核监督。
第五条 各级行应配备专职的报送稽核监督业务分析人员和必要的计算机专业技术人员。
第六条 从事报送稽核监督人员应严格遵守保密规定，未经许可，不得向任何单位和个人提供报送稽核的原始资料及稽核分析结果。

第三章 监督内容
第七条 报送稽核监督内容由安全性、流动性、效益性三方面风险监督指标构成的指标体系予以规定。根据报送稽核监督内容扩展的需要，将陆续对中国银行各项基本业务设立专项报送稽核监督指标，纳入报送稽核监督体系予以监督。监督指标的设置及标准由总行总稽核室规定并下达各分行执行。
省级分行根据需要，经上报总行总稽核室批准备案后，可根据情况增设辖内使用稽核监督指标，调整各项监督指标权重，但不得影响向总行传送数据的格式和内容。

第四章 资料报送
第八条 各级行稽核部门以第四条规定的监督对象为单位收集所需要的有关原始数据资料，收集资料可以向被稽核单位的业务部门或稽核部门索取，也可向其上级行业务主管部门索取，采取哪种途径，由稽核部门根据快捷、准确、节约的原则自行确定。
第九条 资料报送的方式：报送计算机存储介质和进行数据通讯，直接报送报表等。总行及各分行稽核部门可根据需要作出统一的规定。

第五章 程 序
第十条 报送稽核监督程序分为数据采集计算、分析质询、报告处理、信息反馈四个阶段。
（一）数据采集、计算阶段
对报送的数据资料进行计算处理，产生报送稽核监督报表。
（二）分析质询阶段
对计算机处理得出的结果进行分析，对被稽核单位经营管理上存在的和可能存在的风险和问题，提出质询，必要时，也可进行实地核查。被稽核单位对质询事项应尽快作出说明，并提供有关资料。
（三）报告处理阶段
根据对报送资料的计算、分析、查询的结果，写出报送稽核监督情况报告。必要时，可提出处理意见，报总稽核或行领导批准后送被稽核单位执行。
（四）信息反馈阶段
总行及各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行稽核部门应及时向本行行长和上级行稽核部门上报“报送稽核监督情况报告”。对报送稽核监督中发现的重大问题，要写出专题报告，提出采取措施的建议。上级行稽核部门定期向辖内反馈信息。

第六章 责任和权力
第十一条 按本办法规定提供报送稽核资料的单位，应按要求的时间、内容提供资料，不得拒绝、拖延，并对报送资料的完整性、真实性和准确性负责。不得提供虚假报表资料。不得拒绝稽核部门的质询或作不实的说明。违反上述规定，稽核部门有权要求其纠正，并给予其直接责任者及主管负责人通报批评。情节严重的，根据业务主管部门制定的对会计、统计业务弄虚作假行为处罚标准或参照有关规定的处罚标准，建议主管部门给予必要的行政处分。
第十二条 稽核部门有权直接或授权下级行稽核部门对各分、支行报送资料的真实性进行核查，有权就报送资料和稽核分析中发现的异常现象进行质询。稽核人员对计算机系统已提示的异常现象不查询的，或对已发现的重要问题不向本行领导和上级稽核部门报告的，给予其直接责任者通报批评。造成严重后果的，根据有关的处罚规定，建议主管部门给予必要的行政处分。
第十三条 稽核人员违反有关规定，造成被稽核单位业务失密的，按有关保密工作规定予以处理。

第七章 附 则
第十四条 各省、自治区、直辖市分行可根据本办法结合本行实际制定补充规定（包括各分行自行增加的指标计算和调整指标风险权重等内容），并报总行备案。
第十五条 本办法的修改、解释权属于中国银行总行。
第十六条 本办法自1996年7月1日起实行。

附：二 中国银行报送稽核工作实施细则

根据《中国银行报送稽核工作暂行办法》制定本实施细则。

一、基本要求
（一）各分、支行有关业务部门必须严格执行《中国银行报送稽核暂行办法》的有关规定，按照要求的时间、内容和方式向各级行稽核部门报送资料。所报送的资料必须准确、真实、完整。
（二）全系统稽核部门运用统一的系统软件对主要业务实施报送稽核监督。鉴于报送稽核涉及的部门比较多，时间性强，业务数据必须连续，不能间断，各级行业务部门要给予密切配合与支持，指定专人负责按时报送资料。
（三）有关报送稽核人员和设备的配备，应按总行中银稽〔1995〕37号文、中银稽综〔1995〕23号文的要求办理。

二、报送资料的范围、内容和方式
（一）会计报表是报送稽核的主要资料来源。总行以向总行报送会计报表的分行（以下简称向总行报送报表的分行）为单位收集资料，进行考核监督。
（二）向总行报送报表的分行的会计部门负责向本级行稽核部门提供下列会计报表资料。
1．每月5日前按月提供本级行上月会计月报表（包括人民币、自由外汇折美元表、各货币折人民币表）。总行要求所有会计月报及软盘资料必须保留二级科目核算，下同。
2．每月5日前按月提供本级行上月会计月报（包括人民币、外币原币）的电子文件软盘。
3．每月15日前按月提供全辖上月会计月报（包括人民币、外币原币）的电子文件软盘。
4．每月15日前按月提供全辖上月会计月报表（包括人民币、自由外汇折美元、各货币折人民币表）。
（三）向总行报送报表的分行的稽核部门将收集到的会计报表资料（用软盘拷贝或直接用通讯方法获取）存储于报送稽核系统中。收集的补充报表资料用手工方式输入报送稽核系统。
（四）向总行报送报表的分行的各有关业务部门按总稽核室要求，逐月填报补充报表资料，于每月5日前报送本级行稽核部门，并对数据的真实性负责，补充报表格式及填报内容由总行总稽核室统一制定。
（五）向总行报送报表的分析的稽核部门，通过通讯系统于每月10日前向总行总稽核室传送其分行本部上月会计月报数据；于每月25日前，传送全辖汇总上月会计月报数据。
（六）为了验对向总行上报的数据，总行总稽核室同时向总行业务主管部门索取该部门收集到的下级行有关数据。
（七）根据报送稽核监督内容扩展的需要，总稽核室有权增加报送资料内容或临时调用有关资料。
（八）有关专项报送稽核数据资料，总稽核室将酌情随时索取。
（九）每月报送稽核系统牌价使用会计部门的折算牌价，即以总行资金部月末下发的《中国银行人民币外汇汇率表》中公布的外汇牌价中间价为月报表牌价，其中港币、美元和日元三个货币以该表中外汇管理局中间价折算。半年和年底可用财会部通知的半年和年终决算价折算。

三、报送综合分析报告
（一）向总行报送报表的分行的稽核部门每年4月25日、7月25日、10月25日、1月25日前要对上季度本级行的报送稽核监督报表和全辖汇总的报送稽核监督报表进行综合分析，将其分析报告上报总行总稽核室。报送稽核监督报表不寄。
（二）向总行报送报表的分行稽核部门须每月对本级行及全辖汇总的报送稽核监督报表进行分析，如发现重大问题应随时向总行总稽核室报告。
（三）每季度向总行报送综合分析报告的各分行的稽核部门，可将本季度系统运行情况，特别是科目归属变化，数据来源变化，统计口径的变化随分析报告一并向总行反映，以便总稽核室及时掌握情况，修改参数，保证报送稽核系统正常运行。
（四）每年年初，向总行报送综合分析报告的各分行稽核部门，应对上年报送稽核工作情况进行分析总结，并将总结报告上报总稽核室。

四、信息反馈
根据报送稽核工作的要求，总行总稽核室每季度对各行上报的报送稽核监督系统的数据资料反映结果进行综合分析，并根据情况向全系统反馈信息，具体方式由总稽核室另定。

五、注意事项
（一）各省级分行向总行传送数据、资料时，注意不要与单独向总行报送资料的辖属计划单列市、经济特区分行重复统计、计算。
（二）各省级分行根据《中国银行报送稽核暂行办法》的有关规定和本行实际情况，制定相应的辖内报送稽核补充规定并负责组织实施。


黑龙江省双鸭山市人民政府


双政发〔2008〕19号


双鸭山市人民政府关于印发《双鸭山市寒葱沟水库饮用水源保护管理办法》的通知



各县、区人民政府，市政府直属和在双中、省直各单位：

　　现将《双鸭山市寒葱沟水库饮用水源保护管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。







二○○八年七月十八日　　　　







双鸭山市寒葱沟水库

饮用水源保护管理办法



第一章　总　则



　　第一条　为加强寒葱沟水库（以下简称水库）饮用水源保护的监督管理，防治水污染，保证水库枢纽和供水、防洪、灌溉安全，根据《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》及《中华人民共和国水污染防治法实施细则》等法律法规规定，结合实际，制定本办法（以下简称办法）。

　　第二条　本办法适用于水库保护区和水库枢纽部分。

　　第三条　市水行政主管部门是水库主管部门，负责本办法的组织实施和日常管理工作。

　　第四条　市人民政府有关部门应当按照各自职责，协同水行政主管部门做好水库的管理工作。

　　第五条　各区、乡人民政府及各企事业单位（含中、省直企事业单位）和个人有责任保护水库的水源工程，保护水库的环境不受污染，有权对污染行为和破坏水工程行为进行检举和控告。



第二章　水源保护区的管理



　　第六条　水库水源保护区分为三级。对一级保护区内的环境规划、环境管理和评价，执行国家环境保护标准《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）II类标准，并须符合国家规定《GB5749-85生活饮用水卫生标准》的要求。二级保护区执行国家规定的《GB3838-2002地表水环境质量》III类标准。准保护区内的废水排放必须符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。各级保护区内都要严格控制污染物排放总量。

　　水源保护区的范围按规定划分。

　　一级水源保护区范围：从水库大坝下游100米起至水库入口上溯1000米处止的水域及两岸各向外延伸100米的陆域。

　　二级水源保护区范围：在一级保护区的基础上，再上溯10公里的水域及两岸各向外延伸5公里的陆域。

　　准水源保护区范围：在二级保护区的基础上，再上溯30公里的水域及两岸各向外延伸5公里的陆域。

　　第七条　在一级保护区内应当遵守下列规定：

　　（一）禁止新建、改建、扩建与供水工程和保护水源无关的永久或临时建设项目；

　　（二）禁止向水域排放工业废水和生活用水，原有的排污口必须有计划搬迁；

　　（三）禁止堆置、存放各种固体废弃物和其它废弃物；

　　（四）禁止在水体中清洗各种车辆容器和设置油库；

　　（五）禁止毒鱼、炸鱼、电鱼等非法捕鱼行为；

　　（六）禁止旅游、游泳和其它可能污染生活饮用水体的体育和娱乐活动；

　　（七）禁止毁林开荒、放火烧荒、乱砍滥伐、修筑坟墓、挖砂取土、破坏植被；

　　（八）严禁开采间伐水源涵养林，沿岸现有耕地限期退耕还林，逐步实现绿地计划；

　　（九）禁止使用剧毒和高残留农药，不得滥用化肥及易溶盐类，不得采用未经处理的污水灌溉农田；

　　（十）淹没浸润区（兴利水位以上一米范围）由有关部门负责种植耐涝多年生固土植物；

　　（十一）禁止毁损告示牌、界碑、界桩等标志。

　　第八条　在二级保护区内必须遵守下列规定：

　　（一）不得新建、扩建直接或间接向水体排放污染物的建设项目；

　　（二）禁止一切破坏水库环境生态平衡的活动，如破坏水源林、护岸林及其它植被活动等；

　　（三）禁止开采砂石、挖坑取土以及倾倒垃圾、粪便、油类和有毒物品；

　　（四）农田、蔬菜、果树种植要严格执行国家规定的《GB4285-89农药安全使用标准》，在有条件情况下，逐步退耕还林；

　　（五）向保护区直接排放废水的各企、事业单位要进行排污申报，按浓度控制和总量控制原则及排污许可证制度实行达标排放。

　　第九条　在准保护区内应当遵守下列规定：

　　（一）直接或间接向水域排放废水，应符合《松花江水系黑龙江省污水综合排放标准》；

　　（二）禁止在此区域内建设化工、造纸、焦化、制药、制革、电镀、印染、炼油、冶金及其它对水体严重污染的项目。

　　（三）禁止建设城市垃圾、粪便和易溶有毒有害废弃物的堆放站（点）；

　　（四）不得使用不符合《GB2084-85农田灌溉水质标准》的污水进行灌溉。

　　第十条　在水源保护区域内，任何单位和个人都有保护林木、植物和地质环境的责任。按计划开展植树造林、保护野生动物的活动，保持生态平衡。

　　第十一条　因突发性事故造成或可能造成饮用水源污染时，事故的责任者应立即采取措施消除污染，并立即报告水库管理机构及其主管部门、环境保护部门、卫生防疫部门及时处理，必要时由市政府批准采取强制性措施以减轻损失。



第三章　水库枢纽管理



　　第十二条　水库枢纽及其设施、水文设备受国家保护，任何单位和个人不得侵占、毁坏。

　　水库管理机构应当加强大坝的安全保卫工作。

　　第十三条　禁止在大坝管理和保护范围内进行爆破、打井、采石、采矿、挖砂、取土、修坟等危害大坝安全的活动。

　　第十四条　非水库管理人员不得操作大坝的泄洪闸门、输水闸门以及其它设施，水库管理人员操作时应当遵守有关的规章制度。

　　第十五条　禁止在水库的集水区域内乱伐林木、陡坡开荒等导致水库淤积的活动。禁止在库区内围垦和进行采石、取土等危及山体的活动。

　　第十六条　水库管理机构应当配备具有相应业务水平的大坝安全管理人员，按照有关技术标准，对大坝进行安全监测和检查。对监测资料应当及时整理分析，随时掌握大坝运行状况。发现异常现象和不安全因素时，水库管理机构应当立即报告上级主管部门，及时采取措施。

　　第十七条　水库管理机构应当建立健全安全管理规章制度，做好大坝的养护修理工作，保证大坝和闸门启闭设备完好。

　　第十八条　水库管理部门应当按照规程对大坝的安全进行监测检查。



第四章　供水防洪管理



　　第十九条　禁止在水库泄洪河道和行洪区内设置影响行洪的建筑物、障碍物或种植高杆植物和树木。

　　第二十条　市水行政主管部门负责组织编制供水调度方案、防洪方案、防洪应急预案，并报市政府批准。

　　水库管理机构按照批准的供水调度方案、防洪方案进行科学调度。

　　第二十一条　市水行政主管部门要做好水情预报和防汛抢险准备工作，加强信息化建设，保证水情传递、报警与相关部门间信息的及时传递，畅通无阻。

　　第二十二条　水库大坝出现溃坝、垮坝、管涌、断裂等险情时，市水行政主管部门应当立即报告市政府，紧急启动《双鸭山市寒葱沟水库防洪应急预案》（以下简称《预案》），并及时采取抢救措施。

　　第二十三条　发生超标准洪水或意外事故危及水库安全并与上级失去联系时，水库管理机构可按上级批准的《预案》，并结合实际情况采取非常措施，保证水库工程安全，并通过一切可能途径，向下游报警，通知群众转移。事后及时向上级主管部门报告。

　　第二十四条　实行计划用水，科学用水，节约用水。

　　合理进行调度，确保市区供水安全，适当满足灌溉补水需求。



第五章　法律责任



　　第二十五条　凡符合下列条件之一的，可给予表彰或奖励：

　　（一）水源保护工作中成绩显著者；

　　（二）水源保护科学研究、技术革新等方面有显著贡献者；

　　（三）水源保护区建设中有发明创造成绩显著者；

　　（四）积极采取措施，防止重大污染事故发生，保护水库有功者；

　　（五）发生污染事故能及时检举者。

　　第二十六条　对违反规定有下列行为之一的，由环保部门依法予以处理：

　　（一）拒报或谎报国务院环境保护部门规定的有关污染物排放申报登记事项的；

　　（二）建设项目的水污染防治设施没有建成或者没有达到国家标准的；

　　（三）拒绝环保部门现场检查，或者弄虚作假的；

　　（四）逾期未完成限期治理任务的；

　　（五）不按国家规定缴纳排污费或超标准排污的。

　　第二十七条　造成水污染危害的单位有责任排除危害，并对直接受到损失的单位或个人赔偿损失。

　　赔偿责任和赔偿金额的纠纷，可以根据当事人的请求，由环保部门调解处理；调解不成的，当事人可以向人民法院提起诉讼。当事人也可以直接向人民法院提起诉讼。

　　第二十八条　违反规定，造成重大水污染事故，导致公私财产重大损失或造成人身伤害严重后果的，对有关责任人员依法追究刑事责任。

　　第二十九条　盗窃或者抢夺水库工程设施、器材，后果严重的，依照刑法规定追究刑事责任。

　　第三十条　违反规定，擅自在水库实施毒鱼、炸鱼、电鱼及偷捕、抢夺等非法行为的，依照《中华人民共和国渔业法》、《中华人民共和国渔业法实施细则》的有关规定进行处罚，后果严重的，对有关责任者依法追究刑事责任。

　　第三十一条　违反规定，有下列行为之一的，由市水行政主管部门依法处罚；应当给予治安管理处罚的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定处罚，后果严重的，对有关责任者依法追究刑事责任。

　　（一）毁坏水库大坝或者其观测、通信、动力、照明、交通、消防等管理设施的；

　　（二）在水库管理和保护范围内进行爆破、打井、采石、采矿、取土、挖砂、修坟等危害大坝安全活动的；

　　（三）擅自操作水库泄洪闸门、输水闸门以及其它设施，破坏水库正常运行的；

　　（四）在库区内围垦的；

　　（五）在坝体修建码头、渠道或者堆放杂物、晾晒粮草的；

　　（六）擅自在水库管理和保护范围内修建鱼塘的。



第六章　附　则



　　第三十二条　本办法如与国家法律、法规的规定相抵触时，按国家法律、法规的规定执行。

　　第三十三条　本办法自公布之日后三十日起施行。